大和ハウス工業株式会社

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サステナビリティ・リンク・ファイナンス

当社は、「脱炭素社会」及び「環境と企業収益の両立」を実現するため、「サステナビリティ・リンク・ファイナンスフレームワーク」を策定し、「サステナビリティ・リンク・ファイナンス」を実行いたしました。
「サステナビリティ・リンク・ファイナンス」は、資金使途の制約がない一方で、環境やサステナビリティなどにおける目標の達成状況に応じて、金利の変動や環境関連の団体への寄付など、財務的・構造的特性が変化します。
今回策定した「サステナビリティ・リンク・ファイナンスフレームワーク」では、当社のカーボンニュートラル戦略の中核となる「事業活動」や「まちづくり」における温室効果ガスの排出量削減率を重要業績評価指標(KPI)として、その貢献度合いを測るための目標(SPTs)を設定しました。
引き続き、当社グループではカーボンニュートラル実現のため、ZEH・ZEBなどの環境配慮型建物の建設や再生可能エネルギー電力の活用を推進するとともに、環境経営を推進する企業への環境負荷低減の提案・普及を加速させていきます。

発行概要

普通社債

銘柄 第33回無担保社債 第34回無担保社債
年限 5年 10年
発行額 410億円

190億円

発行日 2023年09月07日
償還日 2028年09月07日 2033年09月07日
SPTs
(2015年度比)
SPT1: 事業活動排出量(スコープ1+2) 2026年度 55%削減
SPT2: まちづくり排出量(スコープ3・カテゴリ11) 2026年度 54%削減
SPT1: 事業活動排出量(スコープ1+2) 2030年度 70%削減
SPT2: まちづくり排出量(スコープ3・カテゴリ11) 2030年度 63%削減
判定日 2027年8月末 2031年8月末
債券特性 SPTsが判定日において未達成の場合、環境保全活動を目的とする公益社団法人、公益財団法人、国際機関、自治体認定NPO法人、地方自治体やそれに準じた組織に対して寄付を実施、又は排出権(CO2削減価値をクレジット・証書化したもの)を購入します。 
SPT1またはSPT2の一つが未達成の場合は社債発行額の0.05%、SPT1とSPT2の両方が未達成の場合は社債発行額の0.10%とします。 
債券格付 AA-(R&I)、AA(JCR)
フレームワーク 2023年7月策定
第三者評価 R&I セカンドオピニオン(2023年7月)

劣後社債

銘柄 第4回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)
年限 35年5ヶ月(NC5年5ヶ月)
発行額 600億円
発行日 2024年04月25日
償還日 2059年9月25日(初回期限前償還可能日 2029年9月25日)
SPTs
(2015年度比)
SPT1: 事業活動排出量(スコープ1+2) 2027年度 59%削減
SPT2: まちづくり排出量(スコープ3・カテゴリ11) 2027年度 56%削減
判定日 2028年8月末
債券特性 SPTsが判定日において未達成の場合、環境保全活動を目的とする公益社団法人、公益財団法人、国際機関、自治体認定NPO法人、地方自治体やそれに準じた組織に対して寄付を実施、又は排出権(CO2削減価値をクレジット・証書化したもの)を購入します。 
SPT1またはSPT2の一つが未達成の場合は社債発行額の0.05%、SPT1とSPT2の両方が未達成の場合は社債発行額の0.10%とします。
債券格付 A(R&I)、A+(JCR)
フレームワーク 2024年3月一部改訂版
第三者評価 R&I セカンドオピニオン(2024年3月)

劣後ローン

名称 劣後特約付サステナビリティ・リンク・ローン
年限 35年(NC5年)
調達金額 400億円
契約日 2024年06月14日
実行日 2024年09月25日
弁済期日 2059年9月25日(初回期限前弁済可能日 2029年9月25日)
SPTs
(2015年度比)
SPT1: 事業活動排出量(スコープ1+2) 2027年度 59%削減
SPT2: まちづくり排出量(スコープ3・カテゴリ11) 2027年度 56%削減
判定日 2028年8月末
ローンの特性 SPTsが判定日において未達成の場合、環境保全活動を目的とする公益社団法人、公益財団法人、国際機関、自治体認定NPO法人、地方自治体やそれに準じた組織に対して寄付を実施、又は排出権(CO2削減価値をクレジット・証書化したもの)を購入します。 
SPT1またはSPT2の一つが未達成の場合は調達額の0.05%、SPT1とSPT2の両方が未達成の場合は社債調達額の0.10%とします。
ローン格付 A(R&I)、A+(JCR)
フレームワーク 2024年3月一部改訂版
第三者評価 R&I セカンドオピニオン(2024年3月)

レポーティング

KPIの進捗 2024年3月期
第三者保証 EY新日本有限責任監査法人2024年7月

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(関連リリース)

2023年7月31日付リリース 「大和ハウスグループサステナビリティ・リンク・ボンド(無担保社債)」発行のお知らせ

2023年9月1日付リリース 「国内無担保普通社債の発行について」のお知らせ

2024年3月22日付リリース 第4回公募ハイブリッド社債(劣後特約付社債)(サステナビリティ・リンク・ボンド)の発行 及び第1回公募ハイブリッド社債(劣後特約付社債)の期限前償還に関するお知らせ

2024年4月12日付リリース 第4回公募ハイブリッド社債(劣後特約付社債)(サステナビリティ・リンク・ボンド)の発行条件決定に関するお知らせ

2024年6月14日付リリース 劣後特約付サステナビリティ・リンク・ローンによる資金調達のお知らせ

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